Parkland informa resultados récord del cuarto trimestre y fin del año 2022

EBITDA ajustado récord para el cuarto trimestre y el año completo de $455 millones y $1,620 millones 

No se sigue adelante con el complejo de diésel renovable independiente; compromiso con la expansión de procesamiento conjunto 

El dividendo anualizado aumenta a $1.36 por acción 

CALGARY, Alberta, 8 de marzo de 2023 /PRNewswire-HISPANIC PR WIRE/ -- Parkland Corporation ("Parkland", "nosotros", la "Compañía" o "nuestro") (TSX: PKI) anunció hoy sus resultados financieros y operacionales para los tres meses y el año completo finalizados el 31 de diciembre de 2022.

Aspectos destacados del T4 2022 

• EBITDA ajustado récord atribuible a Parkland ("EBITDA ajustado"¹) de $455 millones, un aumento del 75% con respecto al cuarto trimestre de 2021, con un aumento en cada segmento en comparación con el año anterior.
• El efectivo generado por actividades operativas de $629 millones ($3.65 por acción, básicas²) aumentó un 433% con respecto a 2021.
• Las ganancias netas atribuibles a Parkland ("ganancias netas") de $69 millones ($0.39 por acción, básicas) aumentaron un 214% desde el cuarto trimestre de 2021, y las ganancias ajustadas atribuibles a Parkland ("ganancias ajustadas"³) de $117 millones ($0.67 por acción, básicas) aumentaron un 113% desde el cuarto trimestre de 2021.
• Recompra de $40 millones en acciones comunes de Parkland para su cancelación.
• Consolidación del 100% de la propiedad de nuestro segmento internacional a partir del 18 de octubre de 2022.

Aspectos destacados de 2022 

• Parkland logró su mejor desempeño en seguridad en 2022, con una tasa de frecuencia total de lesiones registrables⁴ de 1.05, una mejora del 8% con respecto al año anterior.
• EBITDA ajustado récord de $1,620 millones, un aumento del 29% con respecto a 2021.
• El efectivo generado por actividades operativas de $1,326 millones ($8.29 por acción, básicas²) aumentó un 47% con respecto a 2021.
• Las ganancias netas de $310 millones ($1.94 por acción, básicas) aumentaron un 220% con respecto a 2021 y las ganancias ajustadas de $468 millones ($2.93 por acción, básicas) aumentaron un 26% con respecto a 2021.
• Relación de apalancamiento⁵ de 3.4x y liquidez disponible² de $1,500 millones.
• Los volúmenes de combustible de 27,000 millones de litros registraron un aumento del 13% con respecto a 2021.
• Seguimos ampliando nuestra marca de tiendas de conveniencia ON the RUN a más de 650 ubicaciones y ampliamos nuestro programa de lealtad de recompensas JOURNIE™ a 4.1 millones de miembros.

"Me gustaría agradecer al equipo de Parkland por lograr un año excelente y felicitar su enfoque continuo en servir a nuestros clientes de manera segura", expresó Bob Espey, presidente y director ejecutivo. "Avanzamos en nuestra estrategia, fortalecimos nuestra ventaja de suministro, logramos un EBITDA ajustado récord y mejoramos las distribuciones de los accionistas. Nuestros logros demuestran la fortaleza de nuestro modelo de negocio integrado y destacan nuestro enfoque en la creación de valor a largo plazo para los accionistas. Esperamos un EBITDA ajustado récord en 2023 y estamos aumentando nuestro dividendo anual por undécimo año consecutivo".

"Al haber acelerado las adquisiciones, nos enfocamos en la integración, la captación de sinergias, el desapalancamiento y la mejora de las ganancias de los accionistas", añadió Espey. "Si bien no estamos procediendo con el complejo de diésel renovable planificado en nuestra Refinería Burnaby, seguiremos expandiendo nuestros volúmenes de procesamiento conjunto. Estamos agradecidos por el apoyo que ha recibido nuestro proyecto de diésel renovable por parte de todos los niveles de gobierno, en particular de la provincia de Columbia Británica".

Aspectos destacados de los segmentos en el T4 2022

• Canadá generó un EBITDA ajustado¹ de $197 millones, un alza del 29 % desde el T4 de 2021 ($153 millones). El desempeño estuvo respaldado por sólidos márgenes y adquisiciones de la unidad de combustible y tiendas de conveniencia. El crecimiento de las ventas en la misma tienda de alimentos y tiendas de conveniencia de la empresa (excluyendo los cigarrillos)³ fue del 6% (4.7% en el T4 2021).
• Internacional generó un EBITDA ajustado de $110 millones, un aumento del 41 % con respecto al T4 2021 ($78 millones). El desempeño estuvo respaldado por la consolidación de nuestro segmento internacional y el crecimiento de los volúmenes mayoristas, de aviación y minoristas, impulsados por la recuperación del turismo.
• EE. UU. obtuvo un EBITDA ajustado de $46 millones, un aumento del 15% con respecto al T4 2021 ($40 millones). El desempeño se vio respaldado por una contribución progresiva de las adquisiciones y el crecimiento en nuestro negocio de base.
• Refinado generó un EBITDA ajustado¹ de $128 millones, un aumento del 700% con respecto al T4 de 2021 ($16 millones). El desempeño se vio respaldado por el uso de compuestos⁴ del 97.7%, operaciones seguras y consistentes y sólidos márgenes, mientras que el cuarto trimestre de 2021 se vio afectado por el cierre de un importante oleoducto y actividades de transformación en la refinería de Parkland en Burnaby, Columbia Británica (la "Refinería Burnaby").

Actualización del complejo de diésel renovable

Después de una cuidadosa consideración, y de acuerdo con el compromiso de Parkland con la disciplina del capital, la compañía no procederá con sus planes de construir un complejo de diésel renovable independiente en la Refinería Burnaby en este momento. Diversos factores han afectado la competitividad del complejo de diésel renovable, incluidos el aumento de los costos del proyecto, la falta de certeza del mercado en torno a los combustibles renovables emergentes y la Ley de Reducción de la Inflación de los Estados Unidos de 2022, que beneficia a los productores estadounidenses.

Parkland mantiene su compromiso de lograr bajas emisiones de carbono y seguirá ampliando su innovación y liderazgo en materia de combustibles con bajas emisiones de carbono al expandir el coprocesamiento en la Refinería Burnaby a 5,500 barriles al día. El coprocesamiento forma parte de la estrategia de descarbonización comercial de Parkland para ofrecer a sus clientes una cartera de productos y servicios con bajas emisiones de carbono que les ayude a cumplir sus objetivos en esta materia.

Mejorar las distribuciones de los accionistas

• El dividendo trimestral de Parkland aumentará de $0.325 to $0.340 por acción común, con efecto a partir del dividendo trimestral pagadero el 14 de abril de 2023 a los accionistas registrados al cierre de las operaciones el 22 de marzo de 2023. Se espera que los dividendos se declaren y paguen en un régimen trimestral.
• Para aumentar el retorno continuo del capital a los accionistas a través de dividendos, Parkland compró para cancelación 1.45 millones de acciones de Parkland por $40 millones en el marco de su programa de oferta normal de emisión ("NCIB") en el cuarto trimestre. Mediante la operación dentro de su disciplinado marco de asignación de capital que prioriza el desapalancamiento, seguido por la mejora de la distribución y el crecimiento de los accionistas, la Compañía espera seguir utilizando de manera oportuna su programa NCIB.

Sostenibilidad 

La sostenibilidad está profundamente arraigada en el negocio de Parkland. Los logros en materia de sostenibilidad en 2022 se describen en el MD&A T4 2022. Entre los aspectos destacados se incluyen:

• Coprocesamiento de más de 111 millones de litros de materias primas biológicas en la Refinería Burnaby en 2022, lo que tiene el impacto equivalente de retirar más de 113,000 automóviles de la carretera.
• Obtención del premio Emerging Clean Technologies Award en el Global Energy Show 2022, en reconocimiento del éxito de coprocesamiento de la Compañía en la Refinería Burnaby.
• Lanzamiento de una de las redes de carga ultrarrápida de vehículos eléctricos más grandes del oeste de Canadá, con 26 plantas actualmente operativas. Parkland recibió $6.8 millones en apoyo financiero de National Resources Canada y el gobierno de Columbia Británica.
• Parkland mantiene una calificación de AA en ESG de Morgan Stanley Capital International (MSCI), que representa el 22% más alto de los componentes del índice.

Visión general consolidada de la situación financiera

Detalles de la teleconferencia y transmisión web del T4 2022

Parkland llevará a cabo una transmisión web y una conferencia telefónica el viernes 3 de marzo de 2023 a las 6:30 a. m. MST (8:30 a. m., EST) para analizar los resultados. Para escuchar la transmisión web en vivo y ver la presentación, use el siguiente enlace: https://app.webinar.net/91L3lBVlvgx

Los analistas e inversionistas interesados en participar en la sesión de preguntas y respuestas de la teleconferencia pueden hacerlo llamando al 1-888-390-0546 (número gratuito) (ID de la conferencia: 58680945). Los participantes internacionales pueden llamar al 1-800-389-0704 (número gratuito) (ID de la conferencia: 58680945).

Conéctese e inicie sesión aproximadamente 10 minutos antes del inicio de la llamada. La grabación de la transmisión web estará disponible dos horas después de que finalice la conferencia telefónica en el enlace anterior. Estará disponible por un año y también se publicará en www.parkland.ca.

MD&A y Estados financieros consolidados anuales

La discusión y el análisis de la gerencia para los tres meses y el año finalizados el 31 de diciembre de 2022 (el "MD&A T4 2022") y los Estados financieros consolidados anuales del año finalizado el 31 de diciembre de 2022 (los "Estados financieros consolidados anuales de 2022") ofrecen una explicación detallada de los resultados operativos de Parkland para los tres meses y el año finalizados el 31 de diciembre de 2022. La versión en inglés de estos documentos estará disponible en línea en www.parkland.ca y SEDAR después de que los resultados sean publicados por cables de noticias bajo el perfil de Parkland en www.sedar.com. Las versiones en francés del MD&A T4 2022 y de los Estados financieros consolidados anuales de 2022 se publicarán en www.parkland.ca y SEDAR tan pronto como estén disponibles.

Acerca de Parkland Corporation 

Parkland es un distribuidor y minorista internacional de combustible con operaciones en 25 países. Nuestro propósito es impulsar los viajes y energizar a las comunidades. Cada día les proporcionamos a más de un millón de clientes los combustibles esenciales, los artículos de conveniencia y los alimentos de calidad de los que dependen.

Con alrededor de 4,000 sucursales minoristas y comerciales en Canadá, los Estados Unidos y la región del Caribe, hemos desarrollado capacidades de suministro, distribución y comercio para acelerar el crecimiento y el desempeño de la empresa. Además de satisfacer las necesidades de combustibles esenciales de nuestros clientes, ofrecemos una variedad de opciones para ayudarlos a reducir su impacto ambiental. Estas incluyen el comercio de carbono y energías renovables, energía solar, fabricación de energías renovables y carga ultrarrápida de vehículos eléctricos.

Nuestro modelo de negocio comprobado se centra en el crecimiento orgánico y en nuestra ventaja de suministro, y está impulsado por la escala, nuestra refinería integrada e infraestructura de suministro, así como por el enfoque en adquisiciones prudentes e integraciones exitosas. Nuestra estrategia se enfoca en desarrollar el negocio existente en mercados resilientes, haciendo crecer nuestros negocios de alimentos, tiendas de conveniencia y energía renovable, y ayudando a los clientes a descarbonizar. Nuestro negocio se basa en nuestra gente, así como en nuestros valores de seguridad, integridad, comunidad y respeto, los cuales están profundamente arraigados en nuestra organización.

Declaraciones prospectivas 

Ciertas declaraciones contenidas en este comunicado de prensa constituyen información y declaraciones prospectivas (en conjunto, "declaraciones prospectivas"). El uso en este comunicado de prensa de las palabras "espera", "hará", "podría", "haría", "cree", "continúa", "busca" y expresiones similares tiene como objetivo identificar declaraciones prospectivas. En particular, este comunicado de prensa contiene declaraciones prospectivas con respecto a, entre otras cosas: el modelo de negocios, los objetivos y las estrategias de Parkland, incluido su enfoque en el desarrollo del negocio existente en los mercados resilientes, el cultivo de nuestros alimentos, negocios de tiendas de conveniencia y energía renovable, y en la ayuda a los clientes a descarbonizar; la creación de valor a largo plazo para los accionistas; la integración de las empresas adquiridas y la creación de sinergias al respecto; el marco disciplinado de asignación de capital de Parkland, incluida la priorización del desapalancamiento, seguida de la mejora de la distribución y el crecimiento de los accionistas; el compromiso de Parkland con su proceso de bajas emisiones de carbono y con seguir ampliando su innovación y liderazgo en combustibles de bajas emisiones de carbono al expandir el coprocesamiento en la Refinería Burnaby a 5,500 barriles al día; las recompras de acciones futuras en el marco del programa NCIB, de haberlas; la expectativa de ofrecer un EBITDA ajustado récord en 2023; los futuros dividendos, de haberlos, incluyendo cantidad, calendario y pago; y la construcción de una de las redes de carga ultrarrápida para vehículos eléctricos más grandes del oeste de Canadá, que incluye el tamaño, la finalización y el financiamiento de la misma.

Estas declaraciones implican riesgos, incertidumbres y otros factores conocidos y desconocidos que pueden causar que los resultados o acontecimientos reales difieran sustancialmente de los previstos en dichas declaraciones prospectivas. No se puede dar ninguna garantía de que estas expectativas sean correctas. No se debe confiar indebidamente en las declaraciones prospectivas incluidas en este comunicado de prensa. Estas declaraciones prospectivas se refieren únicamente a la fecha de este comunicado de prensa. Parkland no asume obligación alguna de actualizar o revisar públicamente las declaraciones prospectivas, salvo cuando lo exija la ley de valores. Los resultados reales podrían diferir sustancialmente de los previstos en estas declaraciones prospectivas como resultado de numerosos riesgos, suposiciones e incertidumbres, entre las que se incluyen, entre otras, las siguientes: las condiciones generales de la economía, el mercado y el negocio, incluida la duración y los efectos de la pandemia de la COVID-19 y del conflicto entre Rusia y Ucrania; las tendencias y condiciones micro y macroeconómicas, incluidos los aumentos en las tasas de interés, la inflación y los precios de los productos básicos; la capacidad de Parkland para cumplir sus objetivos comerciales, proyectos y estrategias, lo que incluye la finalización, el financiamiento y el calendario de los mismos, la realización de los beneficios derivados y el cumplimiento de nuestros objetivos y compromisos relacionados; los sistemas y programas de gestión y la estrategia de gestión de riesgos de Parkland; el entorno competitivo de nuestra industria; los precios minoristas, los márgenes y los diferenciales del refinado del petróleo; la disponibilidad y precios del suministro de productos derivados del petróleo; la volatilidad del petróleo crudo y los precios de los productos refinados; la capacidad de los proveedores para cumplir con los compromisos; las medidas adoptadas por las autoridades gubernamentales y otros organismos reguladores, incluidas, entre otras, el aumento en la carga tributaria o el acceso restringido a los mercados; el impacto ambiental; los cambios en las leyes ambientales y reglamentarias, incluida la posibilidad de obtener o mantener los permisos necesarios; y otros factores, muchos de los cuales están fuera del control de Parkland. Consulte también los riesgos e incertidumbres descritos en los apartados de Declaraciones precautorias sobre información prospectiva ("Cautionary Statements Regarding Forward-Looking Information") y Factores de Riesgo ("Risk Factors") incluidos en el Formulario de información anual de Parkland más reciente, así como en Información Prospectiva ("Forward-Looking Information") y Factores de Riesgo en la sección de análisis y discusión de la administración del cuarto trimestre de 2022 (MD&A T4 2022), archivados en SEDAR y disponibles en el sitio web de Parkland, www.parkland.ca. Las declaraciones prospectivas contenidas en este comunicado de prensa están expresamente sujetas a esta declaración precautoria.

Medidas no financieras 

Parkland utiliza varias medidas no financieras, entre ellas la utilización de compuestos y la tasa total de lesiones registrables para medir el éxito de nuestros objetivos estratégicos y establecer metas variables de compensación para los empleados. Estas medidas no financieras no son medidas contables, no tienen medidas comparables con las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) y pueden no ser comparables con medidas similares presentadas por otros emisores, ya que estos podrían calcular esas métricas de manera diferente. Consulte la sección 15 del MD&A T4 2022, que se incorpora como referencia en este comunicado de prensa, para obtener más información sobre las medidas no financieras utilizadas por Parkland.

Medidas financieras específicas 

Este comunicado de prensa contiene el total de medidas por segmento, medidas y coeficientes financieros no GAAP, medidas financieras complementarias y de gestión de capital (en conjunto, "medidas financieras específicas"). La gerencia de Parkland utiliza ciertas medidas financieras específicas para analizar el desempeño operativo y financiero, el aprovechamiento y la liquidez de la empresa. Estas medidas financieras específicas no tienen ningún significado estandarizado y, por tanto, es poco probable que sean comparables con medidas similares presentadas por otras empresas. Las medidas financieras específicas no deben considerarse de forma aislada ni utilizarse en reemplazo de medidas de desempeño preparadas en conformidad con las NIIF. Consulte la sección 15 de MD&A T4 2022, que se incorpora como referencia en este comunicado de prensa, para obtener más información sobre las medidas financieras específicas utilizadas por Parkland.

Medidas y coeficientes financieros no GAAP

Las ganancias ajustadas son una medida financiera no GAAP y las ganancias ajustadas por acción son un coeficiente financiero no GAAP que se incluye en este comunicado de prensa para ayudar a la gerencia, los inversionistas y los analistas con el análisis del desempeño operativo básico de las actividades de negocios de Parkland en un nivel consolidado. Esta medida y coeficiente financiero no GAAP no tiene ningún significado estandarizado en virtud de las NIIF y, por tanto, no es probable que sea comparable con medidas similares presentadas por otras empresas. Las medidas y coeficientes financieros no GAAP no deben considerarse de forma aislada ni utilizarse para reemplazar las medidas de desempeño preparadas en conformidad con las NIIF. A menos que se indique lo contrario, estas medidas y coeficientes no GAAP se calculan y se publican de manera consistente de un periodo a otro. Consulte la sección 15 del MD&A T4 2022, que se incorpora por referencia en este comunicado de prensa para obtener más detalles sobre las medidas y coeficientes financieros no GAAP de Parkland. Consulte a continuación la conciliación de ganancias ajustadas (pérdida) a ganancias netas (pérdida) y el cálculo de ganancias ajustadas (pérdida) por acción para los tres meses y el año finalizados el 31 de diciembre de 2022 y el 31 de diciembre de 2021.

El flujo de caja distribuible de los últimos 12 meses es una medida financiera no GAAP y el flujo de caja distribuible de los últimos 12 meses por acción es un coeficiente no GAAP. El flujo de caja distribuible de los últimos 12 meses es una métrica de efectivo que se ajusta al impacto de la estacionalidad en el negocio de Parkland al eliminar las partidas de capital de trabajo no monetario y excluir el efecto de las partidas que no se consideran representativas de la capacidad de Parkland de generar flujos de caja. Estas partidas incluyen: (i) adquisición, integración y otros costos; (ii) gastos de capital de mantenimiento; e (iii) intereses sobre arrendamientos y deuda a largo plazo, y pagos de capital sobre arrendamientos atribuibles a intereses no mayoritarios. El flujo de caja distribuible no tiene ningún significado estandarizado en virtud de las NIIF y, por tanto, es poco probable que sea comparable con medidas similares presentadas por otras empresas. Parkland utiliza esta medida financiera no GAAP para monitorear los flujos de caja normalizados del negocio eliminando el impacto de las fluctuaciones de capital de trabajo y los gastos de Parkland utilizados en adquisiciones, integración y otras actividades, que pueden variar significativamente de trimestre a trimestre. Consulte a continuación una conciliación del flujo de caja distribuible y el flujo de caja distribuible de los últimos 12 meses con el efectivo generado por las actividades operativas y el efectivo generado en los últimos 12 meses por las actividades operativas. 

El crecimiento de las ventas en la misma tienda ("SSSG") de alimentos y tiendas de conveniencia de la empresa es una relación financiera no GAAP y se refiere al crecimiento de las ventas entre períodos generado por las tiendas minoristas de alimentos y tiendas de conveniencia en las mismas plantas de la compañía. Se excluyen los efectos de abrir y cerrar tiendas, cierres temporales (incluidos los cierres para las conversiones de ON The RUN / Marché Express), ampliaciones de tiendas, renovaciones de tiendas y tiendas con cambios en los modelos de servicio de alimentos en el período para derivar una métrica comparable en la misma tienda. El crecimiento de las ventas en la misma tienda es una métrica comúnmente utilizada en la industria minorista que proporciona información significativa a los inversionistas para evaluar las condiciones y la fortaleza de las marcas y la red minorista de Parkland, que en última instancia impacta el desempeño financiero. El SSSG del negocio de alimentos y tiendas de la empresa no tiene ningún significado normalizado en virtud de las NIIF y, por lo tanto, es poco probable que sea comparable con medidas similares presentadas por otras empresas. El cambio de etiqueta de esta métrica de SSSG de tiendas de conveniencia de la empresa a SSSG de tiendas de alimentos y tiendas de conveniencia de la empresa refleja la adición del negocio minorista de alimentos congelados adquirido como parte de la adquisición de M&M. Consulte a continuación una conciliación de los ingresos de las tiendas de conveniencia (ingresos del negocio de alimentos y tiendas de conveniencia) del segmento Canadá con las ventas en la misma tienda del negocio de alimentos y tiendas de conveniencia de la empresa ("SSS") y el cálculo del SSSG de las tiendas de alimentos y de conveniencia de la empresa.

Medidas financieras complementarias 

Parkland utiliza una serie de medidas financieras complementarias, incluido el efectivo generado por (utilizado en) actividades operativas, que no son períodos anuales, el efectivo generado por (utilizado en) actividades operativas por acción, y la liquidez disponible para evaluar el éxito de nuestros objetivos estratégicos y establecer objetivos variables de compensación para los empleados. Estas medidas no se pueden comparar con medidas similares presentadas por otros emisores, ya que estos podrían calcular esas métricas de manera diferente. Consulte la sección 15 de MD&A T4 2022, que se incorpora como referencia en este comunicado de prensa, para obtener más información sobre las medidas financieras complementarias utilizadas por Parkland.

Medidas de gestión del capital 

La principal medida de gestión de capital de Parkland es la relación de apalancamiento, que es utilizada internamente por el personal directivo clave para monitorear la fortaleza financiera general de Parkland, la flexibilidad de la estructura de capital y la capacidad de pagar deudas y cumplir con los compromisos actuales y futuros. La relación de apalancamiento se calcula como una relación de la deuda apalancada y el EBITDA apalancado (cada uno como se define en los Estados financieros consolidados del año 2022) y no tiene ningún significado estandarizado prescrito en las NIIF. Por lo tanto, es poco probable que se pueda comparar con medidas similares presentadas por otras compañías. Consulte la sección 15 del MD&A T4 2022, que se incorpora como referencia en este comunicado de prensa, para obtener más información sobre las medidas de gestión de capital utilizadas por Parkland.

Medidas del total de segmentos 

El EBITDA ajustado es una medida del total de los segmentos utilizada por el principal responsable de las decisiones operativas para tomar decisiones sobre la asignación de recursos al segmento y evaluar su desempeño. El EBITDA ajustado para los segmentos de Canadá y Refinado y el EBITDA ajustado total renovable (una suma de los subsegmentos renovables de los segmentos de Canadá y Refinado) también son medidas del total de los segmentos. De acuerdo con las NIIF, los ajustes y eliminaciones realizados al preparar los estados financieros y las asignaciones de ingresos, gastos y ganancias o pérdidas de una entidad se incluirán en la determinación de las pérdidas o ganancias declaradas de los segmentos solo si se incluyen en la medida de las ganancias o pérdidas del segmento que utilice el principal responsable de las decisiones operativas. Como tal, es poco probable que el EBITDA ajustado de Parkland sea comparable con medidas con nombres similares presentadas por otros emisores, quienes pueden calcular estas medidas de otra manera. Parkland considera el EBITDA ajustado como la medida clave para el desempeño operativo central subyacente de las actividades del segmento de la empresa a nivel operativo. La gerencia utiliza el EBITDA ajustado para establecer metas para Parkland (incluidas las previsiones anuales y los objetivos de compensación variable) y para determinar la capacidad de Parkland de pagar deudas, financiar gastos de capital y efectuar pagos de dividendos a los accionistas. Consulte la sección 15 del MD&A T4 2022, que se incorpora como referencia en este comunicado de prensa, para obtener más información sobre las medidas del total de los segmentos utilizadas por Parkland. Consulte el siguiente cuadro para ver la conciliación del EBITDA ajustado con las ganancias netas (pérdidas) para los tres meses y el año finalizados el 31 de diciembre de 2022 y el 31 de diciembre de 2021.